倒卖发票嫌疑企业露头

    2007年11月29日，西岗区地税局接到举报电话：大连某装饰工程有限公司有倒卖发票行为。西岗区地税局立即对辖区所有建安装饰类企业分析排查，又筛选出多户类似公司，这些公司均在短时间内累计领购大量发票，以建筑业发票为主。2007年12月3日，该局发票处罚窗口又发现嫌疑人带来缴验的发票是假的。

    出现“假发票”，案件性质更加严重。2007年12月6日，西岗经侦大队经深入调查，印证了地税部门的推断，不少注册成立的空壳公司存在非法出售发票的犯罪行为，他们以“大头小尾”方式大量对外开具发票，且换领发票的数目惊人。

    侦查员化装“引蛇出洞”西岗经侦大队在地税部门配合下秘密调查，很快摸到来缴验发票的是某财务公司工作人员，对方常乘坐三辆不同的轿车。通过对三辆车车主调查，发现他们同三个浙江人联系密切。

    3月13日6时，专案组兵分三路抓获三名车主。经审讯，他们各自供认是开黑出租车的，同一个浙江人单独联系出车业务，平时被遥控指挥到某财务公司接工作人员到地税局换领发票。浙江人中一个自称“刘跃”，一个自称“王经理”，但车主不了解他们的真实身份、住址及相关信息。

    侦查员化装成购买发票的客户“引蛇出洞”。当“刘跃”和化装成企业老板的侦查员讨价还价时，埋伏在周围的其他侦查员当场将其抓获。

    经审，此人姓贾，系浙江省临海市杜桥镇人。经进一步调查，3月14日23时，西岗警方组织20多名警力实施集中抓捕行动，在贾某居住处查获9名犯罪嫌疑人，其中7人为非法出售发票犯罪嫌疑人。警方从犯罪嫌疑人暂住房屋处搜出500本已开据的发票底联等大量涉案物品。

    该团伙的作案手段是通过财务公司到工商部门办理营业执照后，到税务机关骗购发票后非法出售给他人。再以野广告、名片及手机短信形式进行宣传，寻找购买发票的企业和个人，系家族式团伙犯罪。抓获的人员均为夫妻、连襟、堂兄妹等关系。

    昨日，记者获悉，3月20日起，大连市国税局、大连市地税局在全市范围内针对房地产户、建筑安装企业开展针对“3．12非法出售发票案”的第一阶段稽查工作，截至目前已查获涉案发票1800余张，涉案单位200家，涉案金额达4亿元。

    记者雷霆